Сейчас читают
Продолжаем тему алиментов. По закону экс-супруг тоже имеет право на налоговые вычеты. И они тоже зав...0 
Счета-фактуры оформляются в 2-х экземплярах, как на сумму полученной предварительной оплаты, так и п...0 
"Расчет" попросил Павла Симакова, директора Сибирской Архивной Службы, высказать свое мнение по этом...0 
В ноябре-декабре 2010 года экономический рост был во всех 12 федеральных округах страны. В ноябре-де...0 
В ноябре-декабре 2010 года экономический рост был зафиксирован во всех 12 федеральных округах страны...0 

Facebook
ВКонтакте
Налоговые правонарушения
Анна Королева
Рейтинг: 1

Черные компании

фото: Черные компании

На сайте Центробанка собираются опубликовать черный список компаний, имеющих номинального директора, отсутствующих по юридическим адресам или зарегистрированных по массовым адресам. Поможет ли обнародование этих сведений бороться с незаконными финансовыми операциями?

Деловая репутация

Не смотря на то, что аналогичных или близких по смыслу каталогов компаний существует уже не мало, новый поможет налоговикам выявить фирмы, зарегистрированные на лицо, которое официально заявляет о непричастности к ее созданию, или на недобросовестного предпринимателя, дисквалифицированного по решению суда. Кроме того, в перечень будут включены организации, отсутствующие по юридическому адресу, зарегистрированные по адресу «массовой регистрации» или на двух и более лиц. В дальнейшем и частные лица, и бизнес, и правоохранительные органы смогут проверить контрагента на добросовестность. Между тем, признают эксперты, данный список будет вступать в противоречие с законодательством о деловой репутации. Помимо этого, не исключены ошибки при составлении перечня, что может нанести вред имиджу добросовестных организаций, ошибочно включенных в этот каталог.

Но если компания будет включена в подобный список, ее репутация заметно ухудшится в глазах деловых партнеров, поскольку сделки с ней могут попасть под нежелательное внимание фискальных органов.

Государство решило совмещать репрессивные методы борьбы с репутационными, говорит председатель правового комитета Ассоциации молодых предпринимателей России Сергей Варламов. Но если компания будет включена в подобный список, ее репутация заметно ухудшится в глазах деловых партнеров, поскольку сделки с ней могут попасть под нежелательное внимание фискальных органов. Можно с точностью утверждать, что директор ни одной порядочной фирмы не захочет попасть в этот перечень. Поэтому стремление избежать такой участи может привести к росту налоговых поступлений в бюджет.

Обновление данных

К тому же надо понимать, что информация о недобросовестных фирмах довольно быстро устаревает, а ее обновление обычно требует привлечения государственных ресурсов, причем немалых. Как правило, в сфере налоговых правонарушений, основной упор это – неуплата сборов через фирмы-«однодневки», говорит эксперт МОО «Аудиторы корпоративной безопасности» Андрей Жильцов. Речь прежде всего об НДС. Если недобросовестная фирма и попадает в такой каталог, то есть становится известной, это означает, что она больше не активна и операции через нее не проводятся. То есть черные списки – это постфактум. На место ушедших фирм выводятся новые и т.д., так как сам процесс открытия компаний достаточно легкий и не представляет проблем. Поэтому, каталог – это как хвост от кометы, следствие, а не причина, и в этом смысле не может быть актуальным.

Закон №115-ФЗ
Проблемы, наверняка, появятся сразу же по факту появления такого перечня. Наверняка будет путаница с одноименными фирмами, несоответствиями в юридических и фактических адресах.

Основные правовые аспекты контроля над финансовыми операциями, имеющими основания считаться подозрительными, прописаны в законе 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», указывает директор аналитического департамента ИК «Вектор секьюритиз» Александра Лозовая. Основной же мерой предупреждения выходящих за рамки правового поля сделок является индентификация банком (или иной организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом) своего клиента.

Но существуют пути обхода такой проверки, в том числе регистрация компаний на номинальных учредителей, регистрация «виртуальных» фирм, которые обладают лишь юридическим адресом и т.п. Поэтому создание списка актуально в целях пресечения незаконных сделок, в числе которых окажутся и коррупционные схемы. Проблемы, наверняка, появятся сразу же по факту появления такого перечня. Наверняка будет путаница с одноименными фирмами, несоответствиями в юридических и фактических адресах (это явление очень распространено и среди благонадежных компаний, которые, например, арендуют офис в деловых центрах). Впрочем, сложностей не бывает только у того, кто ничего не делает. Ужесточение контроля над финансовыми операциями – необходимое условие для борьбы с преступностью и коррупцией в стране.

Дата публикации: 25 Марта 2013, 12:10
- + 0
еще по теме
Верховный суд решил, что налоговикам разрешено проводить контрольную закупку при рассмотрении дел о неприменении ККТ. 0 0
22 Октября 2015, 13:41, Марина Скудутис, журнал "Расчет"
Акты инспекций  можно оспорить в судебном порядке только после обжалования документов в вышестоящий налоговый орган. Как... 0 0
09 Сентября 2014, 12:01, Вероника Позднякова
Каковы перспективы у досудебного урегулирования фискальных противоречий? 0 0
30 Июня 2014, 13:25, Марина Скудутис
В Госдуму внесен законопроект, который ужесточает ответственность за уклонение от уплаты налогов. 0 0
09 Сентября 2014, 9:56 , Марина Скудутис
Александр Бастрыкин, глава Следственного комитета, возобновил продвижение идеи по введению уголовной ответственности для организац... 0 0
24 Июля 2014, 15:09 , Марина Скудутис
Принятие закона об автоматическом обмене налоговой информацией российских банков с властями США задерживается. 0 0
25 Апреля 2014, 12:54 , Александр Бикбов
© 2001—2020 raschet.ru — портал для современного бухгалтера
 Разработка сайта — интернет-агентство onlyweb.ru
Перечень субъектов Российской Федерации
Центральный
  • Белгородская область
  • Брянская область
  • Владимирская область
  • Воронежская область
  • Ивановская область
  • Калужская область
  • Костромская область
  • Курская область
  • Липецкая область
  • Москва
  • Московская область
  • Орловская область
  • Рязанская область
  • Смоленская область
  • Тамбовская область
  • Тверская область
  • Тульская область
  • Ярославская область
Приволжский
  • Республика Башкортостан
  • Кировская область
  • Республика Марий Эл
  • Республика Мордовия
  • Нижегородская область
  • Оренбургская область
  • Пензенская область
  • Пермский край
  • Самарская область
  • Саратовская область
  • Республика Татарстан
  • Удмуртская Республика
  • Ульяновская область
  • Чувашская Республика
Сибирский
  • Республика Алтай
  • Алтайский край
  • Республика Бурятия
  • Забайкальский край
  • Иркутская область
  • Кемеровская область
  • Красноярский край
  • Новосибирская область
  • Омская область
  • Томская область
  • Республика Тыва (Тува)
  • Республика Хакасия
Южный
  • Республика Адыгея
  • Астраханская область
  • Волгоградская область
  • Республика Калмыкия
  • Краснодарский край
  • Ростовская область
Северо-Кавказский
  • Республика Дагестан
  • Республика Ингушетия
  • Респ. Кабардино-Балкария
  • Респ. Карачаево-Черкесия
  • Республика Северная Осетия
  • Ставропольский край
  • Чеченская Республика
Северо-Западный
  • Архангельская область
  • Вологодская область
  • Калининградская область
  • Республика Карелия
  • Республика Коми
  • Ленинградская область
  • Мурманская область
  • Ненецкий АО
  • Новгородская область
  • Псковская область
  • Санкт-Петербург
Уральский
  • Курганская область
  • Свердловская область
  • Тюменская область
  • Ханты-Мансийский АО - Югра
  • Челябинская область
  • Ямало-Ненецкий АО
Дальневосточный
  • Амурская область
  • Еврейская АО
  • Камчатский край
  • Магаданская область
  • Приморский край
  • Республика Саха(Якутия)
  • Сахалинская область
  • Хабаровский край
  • Чукотский АО
Сохранить